Pilonul 2: cum se moștenește fondul de pensii și ce trebuie să facă beneficiarii

Din punct de vedere fiscal și de plată, legislația oferă două opțiuni principale

Spre deosebire de sistemul de pensii bazat pe capitalizare (Pilonul 1), fondul de pensii al Pilonului 2 nu se pierde la decesul titularului, ci se transmite legal către moștenitori. Acest aspect a fost detaliat de Cristian Pascu, președintele Asociației Patronale a Asigurătorilor din România (APAPR), în cadrul emisiunii „ZF Generația Pilon 2”. El a subliniat că, după decesul participantului, activul se transferă în numele moștenitorilor, pe baza certificatului de moștenitor emis de instanțele competente.

Victor Ponta cere coaliției o gură de oxigen pentru antreprenori: Impozitul pe dividende, mărul discordieiDobânzile statului: o factură de 2,35 ori mai mare decât economiile la salariiexpansiunea europeană depinde de o finanțare externăMeta dată la 25 de miliarde de dolari pentru scandalul Cambridge Analytica

Un punct esențial pentru familiile afectate este ce se întâmplă cu fondul în așteptarea procesării dosarului. Unitățile de fond rămân investițe și continuă să genereze randament până la momentul în care beneficiarii prezintă documentația necesară pentru retragere. Aceasta face o diferență mare față de alte produse de pensii, unde banii pot rămâne „blocați” fără a produce valoare suplimentară.

Pentru beneficiari, acest mecanism este avantajos: asigură că moștenirea nu stă

Din punct de vedere fiscal și de plată, legislația oferă două opțiuni principale. Prima constă în plată unică a sumei acumulate, cu aplicarea impozitelor în mod unic. A doua prevede o plată eșalonată pe maximum cinci ani. În acest caz, la solicitare, unitățile de fond sunt scoase din portofoliul de investiții, iar eșalonarea se aplică doar asupra sumei calculate atunci, nu asupra unităților care rămân investite.

Dar se pregătește o schimbare importantă. Conform proiectelor legislative în curs, la plățile eșalonate va fi retras un număr proporțional de unități de fond, iar restul va rămâne în portofoliu și va continua să producă randament — similar unui fond de investiții obișnuit. Astfel, capitalul moștenit nu se oprește de a crește, chiar și în perioada de plată eșalonată.

Pentru beneficiari, acest mecanism este avantajos: asigură că moștenirea nu stă pe loc, ci rămâne activă în piață. Procesul de succesiune necesită o documentație completă, iar întârzierea în depunerea actelor poate întârzia începutul plăților. De aceea, e recomandat să pregătești din timp certificatul de moștenitor și celelalte acte, pentru a nu pierde timp în care fondul ar putea genera randament.