Noi reguli BNR: Capital de milioane pentru instituțiile financiare
Ce se întâmplă când IFN-urile combină mai multe activități?
Bancă Națională a României (BNR) a publicat un proiect de regulament care redefinește cadrul capitalistic pentru instituțiile financiare nebancare (IFN), introducând o structură de capital social minim diferentiată în funcție de natura activităților desfășurate. Analiza realizată de Deloitte subliniază faptul că noua abordare impune cerințe mult mai stricte pentru entitățile care combină operațiuni imobiliare sau de garantare cu alte tipuri de activități financiare, ducând la o cumulare a pragurilor minime de capital.
Conform noului set de reguli, IFN-urile care se specializează exclusiv în creditare generală, leasing financiar pe bunuri mobile, angajamente de finanțare și alte activități eligibile, cu condiția de a exclude creditul ipotecar, cel imobiliar și leasingul financiar imobiliar, vor fi obligate să aibă un capital social minim de 200.000 de euro. Totuși, bariera crește semnificativ odată cu diversificarea portofoliului de servicii.
Pentru entitățile care acordă credite ipotecare sau imobiliare, practică leasing financiar imobiliar sau emit garanții și asumă angajamente de garantare, capitalul minim necesar urcă la 3 milioane de euro.
Situația se complică atunci când IFN-urile optează pentru o combinație de activități. Dacă o instituție practică atât creditare generală, cât și activități de garantare, pragul minim de capital este stabilit la 3,2 milioane de euro. Combinarea activităților imobiliare cu cele de garantare duce la o cerință de 6 milioane de euro. Cel mai ridicat nivel de capital, de 6,2 milioane de euro, este impus pentru IFN-urile care includ cumulativ în obiectul de activitate creditare generală, activități imobiliare și activități de garantare.
Această ierarhizare forțează instituțiile să reevalueze nu doar deficitul potențial de capital, ci și necesitatea strategică și comercială a fiecărei activități înscrise în statut.
Pe lângă aspectele capitaliste, BNR impune și o reformă majoră în domeniul guvernanței corporative, transformând-o într-o responsabilitate continuă, nu doar într-un exercițiu formal la momentul numirii funcționarilor. Noul regulament stabilește criterii clare pentru membrii organelor de conducere: aceștia trebuie să aibă minim un an de experiență într-o funcție de conducere și doi ani în sectorul creditării.
Evaluarea continuă a membrilor din consilii devine obligatorie!
Este obligatoriu ca aceștia să aibă domiciliul sau reședința în România, să aloce suficient timp pentru funcția ocupată și să nu aibă conflicte de interese. Pentru candidații cetățeni ai statelor străine, se impune cunoașterea limbii române la un nivel minim B1.
Supravegherea reputației și a adecvării membrilor consiliilor de administrație devine o obligație permanentă.
IFN-urile trebuie să monitorizeze constant aceste aspecte și să notifice BNR fără întârzieri în cazul apariției unor deficiențe semnificative. În ceea ce privește Comitetul de Audit, regulamentul solicită prezența a minim doi membri, cu accent pus pe independență explicită. Sunt stabilite criterii detaliate care pot exclude anumite relații profesionale, financiare sau de grup, asigurând astfel o structură de control robustă, aliniată cu complexitatea activității.
O noutate importantă vizează noile declanșatoare prudențiale legate de securitizare și transferul de risc. Implicarea într-o operațiune de securitizare sau într-un alt mecanism de transfer al riscurilor și beneficiilor devine un criteriu esențial pentru înscrierea în Registrul special. Procesul implică patru etape distincte: în primul rând, stabilirea naturii operațiunii și clarificarea rolului IFN-ului; în al doilea rând, evaluarea impactului asupra înscrierii în registrul special și aplicării cerințelor prudențiale; în al treilea rând, transmiterea notificării către BNR în termen de cinci zile lucrătoare de la implicare; și, în final, implementarea cerințelor de raportare și documentarea oricărei încetări a participării.
Pentru IFN-urile deja implicate în astfel de operațiuni la data intrării în vigoare a normei, se acordă un termen de zece zile lucrătoare pentru notificare și un interval de șase luni pentru a documenta conformarea cu noile standarde.